A CAPTAÇÃO DE DEPÓSITOS COMO ESTRATÉGIA DE CRESCIMENTO DA COOPERATIVA DE CRÉDITO RURAL ASCOOB COOPEC

Justificativa

A Cooperativa de Crédito Rural ASCOOB Coopec (inicialmente denominada Cooperativa de Crédito Rural de Poço Verde Ltda.) teve seu processo de constituição iniciado no ano de 2003 com a mobilização de lideranças e agricultores familiares locais que tinham por objetivo a criação de uma instituição financeira que melhor atendesse às demandas da agricultura familiar e dos diversos empreendedores dos municípios de Poço Verde, Tobias Barreto e Heliópolis. Com as dificuldades encontradas no processo de constituição da cooperativa (falta de capacitação, orientação técnica e de recursos financeiros) alguns dos apoiadores iniciais desistiram do processo, pondo em risco a continuidade do projeto. Em meados de 2004 alguns novos integrantes, oriundos dos movimentos juvenis, se somaram ao grupo, conseguindo manter as parcerias existentes e articular novos parceiros como a Associação de Orientação às Cooperativas do Nordeste (ASSOCENE), a Sociedade de Apoio Sócio-Ambiental e Cultural (SASAC), a Sociedade de Desenvolvimento Humano, Social e Cultural (CACTUS), o Fundo para o Desenvolvimento da Agricultura Familiar (FUNDAF), a Prefeitura Municipal de Poço Verde e o Ministério do Desenvolvimento Agrário (MDA), sendo este último o financiador da estruturação da sede da cooperativa através de recursos da linha de infraestrutura do Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar (PRONAF). A participação desses jovens reacendeu o ânimo do grupo, dando continuidade ao projeto que desencadeando na constituição da cooperativa. Assim, em 05 dezembro de 2005 a ASCOOB Coopec foi formalmente constituída, conseguindo sua autorização para funcionamento junto ao Banco Central do Brasil em 11 de setembro de 2007, tendo como área de atuação os municípios de Poço Verde (onde funciona sua sede) e Tobias Barreto no Estado de Sergipe e o município de Heliópolis no Estado da Bahia, iniciando suas atividades em 15 de janeiro de 2008. Inicialmente a cooperativa contava com 30 sócios fundadores e um capital social de R$ 4.500, referente a 150 cotas partes de cada integrante. Trilhando o seu caminho com as dificuldades peculiares das regiões pobres do semiárido brasileiro, a falta de confiança da comunidade local em função do pouco conhecimento que se tinha do cooperativismo financeiro, bem como, do histórico negativo de cooperativas que haviam sido extintas na região, que deixaram prejuízos financeiros para seus associados, a ASCOOB Coopec continuou seu trabalho e ao longo do tempo foi superando os desafios que lhes eram apresentados. A cooperativa iniciou suas atividades como integrante do Sistema Integrar, que à época estava em faze de constituição. No entanto, pouco tempo depois, a articulação do sistema foi sucumbida e a cooperativa se manteve solteira por mais um período, quando em 2009 formalizou convênio junto ao Sistema ASCOOB e no final de 2013, efetivou sua filiação à Cooperativa Central de Crédito da Agricultura Familiar e Economia Solidária (ASCOOB CENTRAL). Com sua filiação à ASCOOB Central, a ASCOOB Coopec passou a atuar de forma sistêmica, com representação de segundo grau, e posteriormente também em terceiro grau, através da Confederação das Cooperativas Centrais de Crédito Rural com interação Solidária (CRESOL Confederação). Essa atuação sistêmica possibilitou diversas melhorias nos processos de educação, gestão administrativa, controle de riscos, tecnologia da informação e na área comercial, com uma oferta mais ampla de produtos e serviços financeiros aos seus cooperados. Em 2017, após apresentação e aprovação de projeto de viabilidade para ampliação da sua área de atuação junto ao Banco Central do Brasil, seu estatuto social foi reformulando, passando a ter abrangência também nos municípios de Arauá, Cristinápolis, Indiaroba, Itabaianinha, Santa Luzia do Itanhy, Simão Dias, Tomar do Geru e Umbaúba, no Estado de Sergipe. Atualmente, com dados referentes ao mês de agosto de 2018, a ASCOOB Coopec está com 932 associados, formando um capital social de R$ 421.437,00, com uma carteira de crédito de R$ 1.312.702,00, depósitos na casa de R$ 412.514,00, seu patrimônio líquido está em R$ 602.152,00, seus ativos totais em R$ 1.330.804,00 e um resultado acumulado no ano de R$ 84.755,00. Mesmo diante de números positivos é possível observar que a instituição ainda é muito pequena, possuindo enormes possibilidades de crescimento dentro da sua área de atuação. A cooperativa conta com uma equipe pequena, apenas dois funcionários (01 agente de micro finanças e 01 atendente de agência) e três diretores executivos liberados (diretoria não segregada do conselho de administração). Essa equipe desenvolve diversas atribuições operacionais, mas não possui total domínio sobre as políticas de captação e remuneração de depósitos existentes no mercado (poupança, certificados de depósitos bancários, letras de crédito, tesouro direto, mercado de ações etc.). Sua pequena carteira de depósitos, com apenas 102 aplicadores (considerando valores aplicados superiores a R$ 100,00), reduz as possibilidades de crescimento da carteira de crédito, o que geraria maiores resultados; Seu quadro de associados ainda reduzido limita as oportunidades de negócios, e; Seu pequeno porte pode contribuir negativamente para a apresentação de resultados negativos, em caso de aumento brusco das despesas operacionais, bem como por eventuais riscos de perdas operacionais, pois mesmo pequenos valores podem afetar os resultados ao final do exercício. Nesse sentido, o seu Conselho de Administração tem estabelecido planejamentos operacionais com metas específicas de crescimento do quadro de associados e da carteira de negócios, sempre com a preocupação de acompanhamento dos processos de controles e de gerenciamento com foco na qualidade e eficiência dos serviços prestados, bem como nos resultados operacionais. Para tanto, tem buscado firmar parcerias com associações comunitárias, sindicatos de trabalhadores rurais, câmaras de dirigentes lojistas e outras cooperativas no intuito de desenvolver atividades de prospecção de negócios nos diversos municípios que atende. Outras ações estratégicas são a busca pelo desenvolvimento de processos de formação para dirigentes, conselheiros, colaboradores e associados, e a contratação de novos estagiários e colaboradores para ampliação da sua capacidade operacional. Por fim, pode se dizer que durante esses cerca de onze anos de existência, a ASCOOB Coopec procurou firmar diversas parcerias, tendo realizado ações junto a diversas organizações para o desenvolvimento de suas atividades, com foco na qualidade, segurança e eficiência dos produtos e serviços financeiros oferecidos, visando o desenvolvimento sustentável das comunidades onde atua. Observamos anteriormente que a ASCOOB Coopec embora venha apresentando um bom resultado operacional para o seu porte, se observa também que a cooperativa ainda é muito pequena, como demonstrado em alguns dos seus indicadores. Se por um lado isso facilita os processos de gestão e controle, por outro pode representar um risco de descontinuidade, pois, qualquer problema mais grave poderia afetar seriamente seus resultados e o seu próprio patrimônio. Contudo, essa situação também apresenta possibilidades diversas, com um cenário favorável para a sua expansão e o seu crescimento. Como dissemos anteriormente, a sua carteira de depósitos (aplicações e conta corrente) possui um montante de apenas R$ 412 mil, representando apenas cerca de 1% (um por cento) do volume dos depósitos a prazo nos bancos comerciais que atuam no município sede da cooperativa, que segundo o Banco Central, no mês de agosto de 2018, possuíam um montante entorno de R$ 43 milhões. Em relação à carteira de crédito a cooperativa também dispõe de muito campo para o seu crescimento. Sua carteira atual com cerca de R$ 1,3 milhão representa apenas 1,7% (um vírgula sete por cento) da carteira dos bancos que atuam no município sede da cooperativa, que conforme dados do Banco Central de agosto de 2018, somava mais R$ 76 milhões, isso considerando apenas operações de crédito pessoal e financiamentos comerciais. Seu pequeno número de associados é também outro fator que precisa ser considerado nessa análise. Em agosto do corrente ano a cooperativa contava apenas com 932 cooperados, destes cerca de 660 eram do município de Poço Verde, o que representa apenas 2,8% (dois vírgula oito por cento) da população do seu município sede, que segundo dados do Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística – IBGE, em 2018 somavam cerca de 23.500 habitantes. Como consequência do pequeno número de associados e da baixa captação de depósitos, surge outro fator que deve ser levado em consideração. Se observarmos os recursos próprios da cooperativa (capital social e fundo de reserva) somados ao percentual de depósitos que podem ser alocados em operações de crédito, se percebe que, cerca de 30% da sua carteira de crédito se faz a partir de operações de repasses financeiros captados com outras instituições. Se por um lado esse cenário demonstra eficiência na articulação de parcerias, por outro evidencia a baixa eficiência na captação local, o que limita o crescimento da cooperativa. Atualmente a cooperativa opera parte da sua carteira de crédito com recursos da ASCOOB Central e do COGEFUR, com um montante de R$ 380 mil, tendo também já realizado operações com o FUNDAF. Durante sua existência a cooperativa já operou cerca de R$ 1,3 milhão de repasses pagando uma taxa média de 1,5% ao mês, valor muito acima do que paga em média na remuneração das aplicações. Outro fator relevante a ser considerado na captação de depósitos pelas cooperativas de crédito é a constituição, no ano de 2013, do Fundo Garantidor do Cooperativismo de Crédito (FGCoop). É uma associação civil sem fins lucrativos, com personalidade jurídica própria, de direito privado, de abrangência nacional, tendo como associadas todas as cooperativas singulares de crédito captadoras de depósito e os dois bancos cooperativos (FGCOOP, 2013), surgiu como parte da rede de proteção que contribui para a estabilidade do Sistema Financeiro Nacional, garantindo a devolução dos depósitos mantidos nas cooperativas de crédito brasileiras até o valor de R$ 250 mil por pessoa física ou jurídica, em caso de intervenção ou liquidação extrajudicial. A captação de recursos para operacionalização da carteira de crédito é condição essencial para a viabilidade do negócio cooperativo, a intermediação financeira. Os recursos captados em forma de repasse com a cooperativa central, agências de fomento e ou outras instituições parceiras são importantes, mas possuem alguns fatores negativos, custam mais caro que as captações locais, ficam concentradas em uma única instituição, têm o reembolso em um curto período de tempo e não têm garantias de disponibilidade quando necessário. Por outro lado, as captações locais podem e devem ser pulverizadas, pois seu reembolso é mais prolongado e em pequenas parcelas e, além de tudo, seu custo é consideravelmente menor. Considerar a captação de recursos locais para operacionalização de operações de crédito é a base fundamental para o crescimento da cooperativa e o aquecimento da economia onde esta está inserida. Assim, a equipe da cooperativa (colaboradores, diretores e conselheiros) deve estar qualificada para operar na captação de recursos de forma a atender aos anseios dos seus associados e aos interesses da cooperativa. Para tanto, precisam conhecer e compreender o mercado financeiro, seus produtos e serviços, em especial os diversos tipos de aplicações financeiras disponíveis no mercado e os que podem ser operados pela cooperativa, comparando as vantagens e desvantagens de cada uma delas para que possa oferecer o melhor para os seus associados e conseguir proporcionar o pleno desenvolvimento da cooperativa. Assim, o desenvolvimento de um plano de ação voltado à captação de depósitos locais é algo estratégico para a ASCOOB Coopec, possibilitando a adesão de novos associados, a realização de novos negócios, a potencialização da sua capacidade negocial e o crescimento da cooperativa. Para que se possa monitorar e auferir os resultados propostos neste plano de ação se deve acompanhar os relatórios gerenciais do software de gestão (Colmeia) e outros mecanismos, como planilhas de Excel, onde se possa verificar a relação de contas inativas, o número de associados, os saldos de depósitos, o saldo de capital, o volume da carteira de crédito, entre outros. Os resultados dessas ações devem ainda estar em consonância com o planejamento operacional da cooperativa, que também precisa ser monitorado periodicamente e ajustado quando necessário. Por fim, podemos afirmar que a captação de depósitos locais para alicerçar as operações de crédito das cooperativas é a estratégia mais viável, de menor custo e com maior garantia de disponibilidade por um maior período de tempo, constituindo uma das mais importantes ações para a viabilização do crescimento e o sucesso das cooperativas de crédito.